Baten en lasten op concernniveau

In de tabel hieronder worden meerjarig de baten en lasten gepresenteerd naar verantwoordingscategorieën.

2e HerzieningBegroting 2021
Overzicht van baten en lasten ConcernRealisatie 2019Begroting
2020 (2e Herz.)
Begroting
2021
Raming
2022
Raming
2023
Raming
2024
Baten exclusief reserves3.551.6005.083.1953.663.0173.576.9233.545.1803.483.050

Bijdragen rijk en medeoverheden 2.391.836 2.688.171 2.546.971 2.504.406 2.471.397 2.445.698
Belastingen 330.351 340.520 356.371 360.231 363.020 365.920
Dividenden 146.170 115.914 87.004 87.575 93.915 94.958
Financieringsbaten 11.111 1.297.053 5.701 5.158 4.584 4.043
Overige opbrengsten derden 673.816 656.388 665.325 633.276 617.115 560.247
Overige baten -1.685 -14.850 1.644 -13.724 -4.851 12.184
Lasten exclusief reserves3.514.1953.957.6353.842.6013.616.8753.495.5693.416.537

Apparaatslasten 1.010.735 1.056.340 1.056.633 1.052.837 1.046.748 1.038.173
Inhuur 123.438 110.782 82.148 82.303 79.700 76.274
Overige apparaatslasten 30.271 26.090 27.106 26.580 28.142 28.140
Personeel 857.027 919.469 947.379 943.954 938.907 933.759
Intern resultaat -57.974 -75.080 -74.291 -71.284 -71.929 -75.293
Intern resultaat -57.974 -75.080 -74.291 -71.284 -71.929 -75.293
Programmalasten 2.561.433 2.976.375 2.860.258 2.635.322 2.520.750 2.453.658
Financieringslasten 37.372 22.824 20.478 25.503 28.345 28.257
Inkopen en uitbestede werkzaamheden 723.468 897.804 893.338 745.627 663.755 629.203
Kapitaallasten 134.542 146.504 146.476 157.826 172.206 170.854
Overige programmalasten 82.911 116.373 62.834 64.116 65.506 66.962
Salariskosten WSW en WIW 55.791 53.902 59.786 61.036 62.311 60.823
Sociale uitkeringen 862.707 983.602 959.891 889.616 857.488 827.038
Subsidies en inkomensoverdrachten 664.643 755.366 717.456 691.599 671.138 670.520
Saldo voor vpb en reserveringen 37.405 1.125.560 -179.583 -39.952 49.611 66.513
Vennootschapsbelasting4.7991.440800800800800

Saldo voor reserveringen 32.606 1.124.120 -180.383 -40.752 48.811 65.713
Reserves-1.321-1.124.120180.38340.752-48.811-65.713

Onttrekking reserves 114.147 312.869 256.375 117.451 59.404 46.144
Toevoeging reserves 200.333 1.512.701 93.710 94.064 125.516 124.156
Vrijval reserves 84.864 75.712 17.718 17.365 17.300 12.300
Saldo 31.284 0 0 0 0 0

Incidentele baten en lasten

In dit overzicht worden de incidentele baten en lasten weergegeven waaruit het structurele begrotingssaldo wordt afgeleid. Dit geeft inzicht in de mate waarin de structurele lasten inclusief de structurele toevoegingen aan reserves gedekt zijn door structurele baten inclusief structurele onttrekkingen aan reserves. Volgens de Gemeentewet en Provinciewet dient in het belang van de horizontale verantwoording en het verticale toezicht er sprake te zijn van een structureel en reëel evenwicht. Met het begrip “structureel evenwicht” wordt nadrukkelijker bedoeld dat in de begroting structurele lasten gedekt worden door structurele baten. De term “reëel” heeft betrekking op de mate van realiteit van de (meerjaren)ramingen.

Incidentele baten en lastenBegroting 2021Raming 2022Raming 2023Raming 2024
Totaal baten 3.663.017 3.576.923 3.545.180 3.483.050
Incidentele baten317.717277.522186.144161.348

Algemene middelen 116.779 81.315 81.587 81.587
Gemeentefonds decentralisatie uitkeringen 84.779 81.315 81.587 81.587
Regiodeal NPRZ 32.000 0 0 0
Beheer van de stad 0 0 0 0
Geen incidentele baten voor dit programma 0 0 0 0
Bestuur en dienstverlening 0 0 0 0
Geen incidentele baten voor dit programma 0 0 0 0
Cultuur, sport en recreatie 700 0 0 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Cultuur (Rijksbijdrage) 700 0 0 0
Economische Zaken 0 0 0 0
Geen incidentele baten voor dit programma 0 0 0 0
Maatschappelijke Ondersteuning 2.516 2.473 258 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Werk (Rijksbijdrage) 2.516 2.473 258 0
Onderwijs 8.337 8.337 800 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler School (Rijksbijdrage) 8.337 8.337 800 0
Openbare orde en veiligheid 8.356 4.644 0 0
Riec Versterkingsgelden 8.356 4.644 0 0
Overhead 204 204 204 204
Opbrengst regiogemeenten Toezicht WMO 204 204 204 204
Van werk naar werk 0 0 0 0
Stedelijke inrichting en ontwikkeling 145.535 120.050 88.580 75.057
Baten grondexploitaties 78.952 68.396 47.058 29.915
Resultaatnemingen grondexploitaties 12.000 300 1.700 0
Baten grondbank LMO Sportcampus 30 30 10 10
Bijdrage voor Blankenburgverbinding 88 0 0 0
Bijdrage voor Spinozpark 415 0 0 0
Baten Ruggedised 352 0 0 0
Bijdrage Rijkswaterstaat voor eiland van Brienenoord 900 0 0 0
Veilingopbrengsten Brandstofverkooppunten 9.865 8.748 11.534 11.939
Verkoopopbrengsten vastgoedobjecten 42.933 42.576 28.278 33.193
Verkeer en Vervoer 35.290 60.499 14.715 4.500
Hoekse Lijn 35.290 60.499 14.715 4.500
Volksgezondheid en Zorg 0 0 0 0
Geen incidentele baten voor dit programma 0 0 0 0
Werk en inkomen 0 0 0 0
Geen incidentele baten voor dit programma 0 0 0 0
Structureel3.345.7223.256.9713.270.5923.214.656
Totaal lasten, inclusief VPB 3.843.401 3.617.675 3.496.369 3.417.337
Incidentele lasten497.678360.704225.777202.681

Algemene middelen 134.428 91.841 90.630 94.160
Decentralisatie-uitkeringen 84.779 81.315 81.587 81.587
Regiodeal NPRZ 32.000 0 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 13.676 6.554 5.070 8.600
Dotatie aan voorzieningen 3.973 3.973 3.973 3.973
Beheer van de stad 12.899 15.223 6.236 6.909
Rotterdams Weerwoord 3.299 3.299 0 0
Wegen projecten 0 2.000 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 9.298 9.642 5.974 6.663
Dotatie aan voorzieningen 302 282 262 246
Bestuur en dienstverlening 2.950 766 98 98
Rechtsherstel Joodse slachtoffers  0 56 0 0
Rechtsherstel Joodse slachtoffers uitkering 2.000 0 0 0
Impuls voor de wijken 300 300 0 0
Onderhoud en beheer Archieven Rotterdam 312 312 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 260 20 20 20
Dotatie aan voorzieningen 78 78 78 78
Cultuur, sport en recreatie 18.152 1.161 361 107
Niet activeerbare kosten (zoals verhuizing en extra personeel) als gevolg van verbouwing van museum Boijmans van Beuningen    800 254 254 0
Frictiekosten a.g.v. Cultuurplan 2021-2024 3.000 0 0 0
Eurovisiesongfestival 6.700 0 0 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Cultuur 800 700 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 6.889 139 39 39
Dotatie aan voorzieningen -37 68 68 68
Economische Zaken 3.913 3.185 85 85
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 3.828 3.100 0 0
Dotatie aan voorzieningen 85 85 85 85
Maatschappelijke Ondersteuning 2.516 2.473 258 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Werk (Rijksbijdrage) 2.516 2.473 258 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 0 0 0 0
Dotatie aan voorzieningen 0 0 0 0
Onderwijs 8.562 8.443 800 0
Regio deal Rotterdam Zuid Pijler school 8.337 8.337 800 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 225 106 0 0
Dotatie aan voorzieningen 0 0 0 0
Openbare orde en veiligheid 11.394 8.082 138 138
FLO regeling Brandweer 2.900 3.300 0 0
Riec Versterkingsgelden 8.356 4.644 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 0 0 0 0
Dotatie aan voorzieningen 138 138 138 138
Overhead 3.793 6.330 5.858 6.408
Concernhuisvesting kasschuif huurdersonderhoud 2020 naar 2021 -1.685 1.685 0 0
Aandeel Concernhuisvesting  in ombuigingen lagere kosten door Corona -400 0 0 0
Van werk naar werk 5.068 4.637 5.858 6.408
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 810 8 0 0
Dotatie aan voorzieningen 0 0 0 0
Stedelijke inrichting en ontwikkeling 208.847 141.057 97.478 85.757
Lasten grondexploitaties 71.409 55.193 44.597 44.472
Lasten Hart van Zuid 19.792 3.674 3.248 3.248
Bijdrage gemeenschappelijke regeling Grondbank RZG Zuidplas 904 904 904 904
Verstrekte subsidies 252 0 0 0
Lasten grondbank LMO Sportcampus 40 35 32 32
Boekwaarde verkoop vastgoedobjecten 19.567 12.749 3.068 8.582
Verkoopkosten vastgoedobjecten 2.594 2.910 2.909 2.909
Plan Oud Crooswijk onderdeel herinrichten van Meekerenplein 0 1.500 2.000 0
Blankenburgverbinding 88 0 0 0
Bijdrage voor Spinozpark 415 0 0 0
Ruggedised 352 0 0 0
Eiland van Brienenoord 900 0 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 91.254 62.811 39.440 24.330
Dotatie aan voorzieningen 1.280 1.280 1.280 1.280
Verkeer en Vervoer 88.095 81.943 23.635 8.819
Hoekse Lijn 35.290 60.499 14.715 4.500
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 51.345 19.984 7.460 2.859
Dotatie aan voorzieningen 1.460 1.460 1.460 1.460
Volksgezondheid en Zorg 0 0 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 0 0 0 0
Dotatie aan voorzieningen 0 0 0 0
Werk en inkomen 2.129 200 200 200
Tijdelijk wegvallen ESF-inkomsten Werk 1.800 0 0 0
Uitgaven gerelateerd aan onttrekking van bestemmingsreserves 129 0 0 0
Dotatie aan voorzieningen 200 200 200 200
Onttrekking en vrijval reserves274.093134.81676.70458.444

Structureel 95.500 60.948 50.200 44.562
Incidenteel 178.593 73.868 26.504 13.882
Toevoeging aan reserves93.71094.064125.516124.156

Structureel 29.907 46.798 45.579 46.476
Incidenteel 63.802 47.266 79.936 77.680
Saldo na reserveringen 0 0 0 0
Totale incidentele baten 496.310 351.390 212.648 175.230
Totale incidentele lasten 561.481 407.970 305.713 280.361
Structurele begrotingssaldo 65.171 56.580 93.065 105.131
Structurele begrotingssaldo in % van baten excl. onttrekkingen reserves 2% 2% 3% 3%

Toelichting staat incidentele baten en lasten

Uit bovenstaande tabel blijkt dat meerjarig de structurele lasten volledig gedekt worden door de structurele baten. Hieronder worden de grootste, meest terugkerende incidentele posten toegelicht.
 

Incidentele baten

Baten uit grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
De baten uit grondexploitaties bestaande uit baten uit gronduitgiften, subsidies en bijdragen van derden. Hier staan incidentele lasten in de grondexploitaties tegenover.

Gemeentefonds - Algemene Middelen
De Decentralisatie-uitkeringen vanuit het gemeentefonds worden per definitie als tijdelijk en dus incidenteel aangemerkt. Tegenover de baat bij het programma Algemene middelen staan lasten bij de overige programma's.

Hoekse lijn - Verkeer en vervoer
De ontvangen bijdrage voor de aanleg van metroverbinding Hoekse Lijn.

Regiodeal NPRZ - Algemene middelen
Het ontvangen van de decentralisatie uitkeringen voor de Regiodeal NPRZ. Hier staan incidentele lasten tegenover.

Verkoopopbrengsten vastgoedobjecten - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele opbrengsten door verkoop (dispositie) van vastgoedobjecten die de gemeente niet meer nodig heeft voor haar kerntaken.

Resultaatnemingen grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Dit betreft de resultaatnemingen op de grondexploitaties die samenhangen met de woningbouwproductie.

Overige incidentele baten
Riec versterkingsgelden(Openbare orde en veiligheid), verkoop brandstofknooppunten(Stedelijke inrichting en ontwikkeling) en Regio deal Rotterdam Zuid Pijler Onderwijs(Onderwijs en Maatschappelijke Ondersteuning)

Incidentele lasten

Uitgaven gerelateerd aan onttrekkingen van bestemmingsreserves - (Voornamelijk Stedelijke inrichting en ontwikkeling en Verkeer en vervoer)
Het betreft de lasten die gemaakt worden voor niet activeerbare investeringen die gedekt worden door een onttrekking aan bestemmingsreserves.

Gemeentefonds - Algemene Middelen
De Decentralisatie-uitkeringen vanuit het gemeentefonds worden per definitie als tijdelijk en dus incidenteel aangemerkt. Tegenover de lasten bij diverse programma’s staat een baat bij het programma Algemene middelen.

Lasten uit grondexploitaties - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
De lasten in de grondexploitaties bestaande uit kosten voor verwerving, bouwrijp maken, woonrijp maken en overige kosten. Hier staan incidentele baten uit de grondexploitaties tegenover..

Hoekse lijn - Verkeer en vervoer
De lasten voor de aanleg van metroverbinding Hoekse Lijn.

Regiodeal NPRZ - Algemene middelen
De lasten die worden gemaakt vanuit de decentralisatie uitkeringen voor de Regiodeal NPRZ. Hier staan incidentele baten tegenover.

Boekwaarde verkoop vastgoedobjecten - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele afschrijvingslasten (boekwaarde verkopen) die voortvloeien uit de verkoop van vastgoedobjecten.

Lasten Hart van Zuid - Stedelijke inrichting en ontwikkeling
Incidentele lasten ten behoeve van het programma hart van zuid.

Diverse incidentele lasten

 

Riec versterkingsgelden(Openbare orde en veiligheid), Van Werk Naar Werk(Overhead), Toevoegingen voorzieningen(Voornamelijk Algemene Middelen) en het Eurovisie Songfestival (Cultuur, Sport en Recreatie).

Baten en lasten per programma en taakveld

In de tabel hieronder worden de baten, lasten en reservemutaties per programma/taakveld gepresenteerd.

Programma / TaakveldBatenLastenToevoeging
reserves
Onttrekking
reserves
Vrijval reservesSaldo
Algemene middelen 3.537.120 46.869 1.420.063 81.610 67.188 2.218.987

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 1.829.463 78 0 0 0 1.829.384
Belastingen overig 33.990 - 2.421 0 197 0 36.608
Economische promotie - Opbrengsten Logiesbelasting 4.088 330 0 0 0 3.758
Overige baten en lasten - Beheer algemene middelen 0 59.027 1.377.651 81.413 67.188 - 1.288.077
OZB niet-woningen 197.975 10.074 0 0 0 187.901
OZB woningen 60.052 5.382 0 0 0 54.670
Treasury 1.411.552 - 27.042 42.412 0 0 1.396.182
Vennootschapsbelasting (VpB) 0 1.440 0 0 0 - 1.440
Beheer van de stad 244.051 378.654 3.747 12.482 844- 125.024

Afval - Grondstoffen 107.944 88.450 0 3.900 0 23.395
Begraafplaatsen en crematoria 5.857 5.136 0 0 0 721
Cultureel erfgoed - Archeologie 204 1.384 0 0 0 - 1.180
Milieubeheer - Nazorg bodemsanering en Beheer 450 1.850 0 0 0 - 1.401
Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Beheer 121 46.156 1.050 1.550 0 - 45.536
Openbare orde en veiligheid - Niet gesprongen explosieven WOII - 1.210 672 0 0 0 - 1.882
Overige baten en lasten - Vervoer & Materieel 40.055 32.616 0 2.960 0 10.400
Riolering 78.935 63.742 0 0 0 15.193
Ruimtelijke Ordening - Beheer 183 6.233 0 0 0 - 6.049
Verkeer en vervoer - Beheer 11.512 132.415 2.697 4.072 844 - 118.684
Bestuur en dienstverlening 8.881 75.938 1.459 3.388 52- 65.077

Bestuur - College 147 4.577 0 20 0 - 4.410
Bestuur - Gebieden en bewonersparticipatie 0 24.682 0 3.219 0 - 21.463
Bestuur - Raad, Griffie, Rekenkamer en Ombudsman 558 12.768 130 30 52 - 12.258
Burgerzaken 7.868 28.357 1.329 119 0 - 21.699
Musea - Stadsarchief 307 5.554 0 0 0 - 5.247
Cultuur, sport en recreatie 5.360 251.003 25.037 19.467 1.600- 249.612

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 905 97.273 13.750 7.050 0 - 103.067
Media 0 22.216 300 586 0 - 21.930
Musea - Cultuur 0 38.331 5.642 6.422 0 - 37.551
Openbaar groen en (openlucht) recreatie - NME 1.995 18.415 0 0 0 - 16.420
Sportaccommodaties 258 58.434 5.345 5.159 600 - 57.762
Sportbeleid en activering 2.202 16.333 0 250 1.000 - 12.881
Economische Zaken 2.802 38.5350 8.9290- 26.804

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Economie 0 2.429 0 40 0 - 2.389
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen- Markten 1.977 2.961 0 0 0 - 984
Economische ontwikkeling 775 19.984 0 7.989 0 - 11.220
Economische promotie 50 13.161 0 900 0 - 12.211
Maatschappelijke Ondersteuning 18.757 213.077 150 2.7960- 191.674

Arbeidsparticipatie - Maatschappelijk 2.194 21.081 150 150 0 - 18.887
Inkomensregelingen - Participatie en armoedebestrijding 6.870 62.894 0 248 0 - 55.776
Maatwerkdienstverlening 18+ - Schulddienstverlening 727 18.417 0 0 0 - 17.689
Onderwijsbeleid en leerlingzaken - Taal volwassenen 7.215 11.720 0 0 0 - 4.505
Samenkracht en burgerparticipatie 1.751 98.965 0 2.398 0 - 94.816
Onderwijs 67.182 199.2420 1.763 65- 130.232

Onderwijsbeleid en leerlingzaken 66.949 136.001 0 1.763 65 - 67.224
Onderwijshuisvesting 233 63.242 0 0 0 - 63.009
Openbare orde en veiligheid 17.591 160.2370 1700- 142.476

Crisisbeheersing en Brandweer - Regionale veiligheidsactiviteiten 13.043 78.934 0 0 0 - 65.891
Openbare orde en veiligheid - Handhaving en toezicht 1.374 43.199 0 0 0 - 41.826
Openbare orde en veiligheid - Veiligheid 3.174 38.104 0 170 0 - 34.759
Verkeer en vervoer - Bereikbaarheid 0 0 0 0 0 0
Overhead 7.162 449.439 5.480 4.951 332- 442.475

Overhead - Activering Overhead 0 - 23.473 0 0 0 23.473
Overhead - Audit & Control 320 18.778 0 0 0 - 18.459
Overhead - Clusterondersteuning 0 87.284 0 0 0 - 87.284
Overhead - Concernondersteuning 3.169 357.269 5.480 3.760 332 - 355.488
Overige baten en lasten - Van Werk Naar Werk / VOIL 14 4.156 0 1.190 0 - 2.951
Overige baten en lasten - Verzekering 3.659 5.425 0 0 0 - 1.767
Stedelijke inrichting en ontwikkeling 297.453 439.999 27.278 118.292 5.630- 45.902

Beheer overige gebouwen en gronden 167.477 147.696 300 6.492 2.430 28.404
Cultureel erfgoed - Monumenten 0 660 0 0 0 - 660
Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 69.027 66.274 5.550 14.782 0 11.985
Milieubeheer - Duurzaam, bodem, geluid en handhaving 7.077 60.555 12.038 24.347 0 - 41.169
Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Landschap 1.792 13.962 890 6.291 600 - 6.170
Ruimtelijke Ordening - Ontwikkeling 4.500 12.507 0 20 0 - 7.987
Wonen en bouwen 47.579 138.345 8.500 66.361 2.600 - 30.305
Verkeer en Vervoer 159.503 142.690 399 22.6830 39.097

Openbaar vervoer 30.304 43.918 0 5.320 0 - 8.294
Parkeerbelasting 115.190 24.965 0 0 0 90.225
Parkeren 11.293 33.244 0 0 0 - 21.951
Verkeer en vervoer - Bereikbaarheid 22 6.119 0 0 0 - 6.097
Verkeer en vervoer - Ontwikkeling 2.693 34.443 399 17.363 0 - 14.786
Volksgezondheid en zorg 46.866 724.732 11.515 19.9310- 669.449

Geëscaleerde zorg 18- 3.094 133.393 0 16.457 0 - 113.842
Geëscaleerde zorg 18+ 6.688 164.127 0 0 0 - 157.438
Maatwerkdienstverlening 18- 3.446 49.550 4.384 1.644 0 - 48.843
Maatwerkdienstverlening 18+ - Wmo 4.217 194.896 7.131 600 0 - 197.210
Maatwerkvoorziening (Wmo) 0 11.775 0 0 0 - 11.775
Volksgezondheid 25.694 57.517 0 0 0 - 31.822
Wijkteams en Wmo-loketten 3.727 113.474 0 1.230 0 - 108.517
Werk en inkomen 670.467 838.661 17.572 16.4070- 169.359

Arbeidsparticipatie - Werk 14.784 58.470 0 750 0 - 42.937
Begeleide participatie 5.199 82.783 0 57 0 - 77.527
Inkomensregelingen - Inkomen 650.485 697.409 17.572 15.600 0 - 48.896
Totaal 5.083.195 3.959.075 1.512.701 312.869 75.712 0