Naar wat voor bedragen kijk ik?
- Alle bedragen in de tabellen zijn in euro’s (€) en 1.000-tallen, behalve als het anders is aangegeven? In de teksten worden bedragen afgerond in miljoenen: bijvoorbeeld € 2,1 mln. Duizendtallen worden languit geschreven: bijvoorbeeld € 125.000.
Wanneer zie ik negatieve bedragen?
- In de tabellen met bijstellingen staat het saldo van de baten en de lasten van iedere bijstelling. Het saldo van baten en lasten is de som van de baten min de lasten. Het bedrag is negatief (met “-“ teken) als het per saldo gaat om hogere lasten of lagere baten. Het bedrag is positief als het per saldo gaat om lagere lasten of hogere baten.
Waarom staan er nullen in de tabel?
- Als de baten en lasten van een bijstelling aan elkaar gelijk zijn is het saldo van de bijstelling € 0.
- Dit is vaak het geval bij de reserves. De reserve wordt gevormd voor het uitvoeren van een doel in de toekomst. Als het doel wordt uitgevoerd worden de lasten begroot en tegelijkertijd hetzelfde bedrag aan de reserve onttrokken. Daardoor is het saldo van de bijstelling € 0.
- De bijstelling op een reserve is niet € 0 als er een toevoeging plaats vindt aan de reserve, als een reserve vrijvalt en soms als er door een ander programma wordt onttrokken aan een bestemmingsreserve.
Wat zijn taakmutaties en hoe zijn ze verwerkt in de Begroting?
- Taakmutaties zijn rijksmiddelen die de gemeente ontvangt via het Gemeentefonds en die bedoeld zijn voor het uitvoeren van een bepaald doel. Deze baten worden begroot op het Programma Algemene middelen. De lasten worden begroot op de beleidsmatige programma’s waar de uitvoering van het doel gaat plaatsvinden. De taakmutaties zijn daardoor gemeentebreed € 0.
Wat voor soorten financiële bijstellingen zijn er?
- Bezuinigingen/Taakstellingen: een bijstelling met een voorstel om iets minder of niet meer te doen. De doelstellingen worden hierdoor naar beneden bijgesteld. Dit gebeurt meestal als er financiële middelen moeten worden gezocht. Een taakstelling is een bezuiniging die inhoudelijk nog verder ingevuld moet worden.
- Intensiveringen: is een bijstelling met een voorstel om iets nieuws te doen of extra in te zetten op een bestaand doel. Hierdoor worden doelstellingen naar boven bijgesteld.
- Kasschuiven: bijstellingen door verschuiving van budgetten tussen begrotingsjaren, het doel van het budget blijft ongewijzigd.
- Kiezen voor Rotterdam: dit is de organisatieopgave om tot een kleinere slagvaardige organisatie te komen. Kiezen voor Rotterdam staat uitgebreid toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering. Om de bijstellingen voor Kiezen voor Rotterdam goed te kunnen volgen is hiervoor een nieuwe categorie gemaakt. Kiezen voor Rotterdam was eerst als een taakstelling begroot bij het programma Algemene middelen en is in de Begroting 2025 verschoven naar beleidsmatige programma’s. Gemeentebreed is de wijziging daardoor € 0.
- Ramingsbijstellingen onvermijdelijk: bijstellingen als gevolg van bestaand beleid door exogene factoren en juridische verplichtingen.
- Ramingsbijstellingen vermijdbaar: dit is bijstelling om eerder vastgesteld doel te kunnen realiseren. Als de bijstelling niet doorgaat kan het doel niet of in mindere mate worden gerealiseerd.
- Reserves: toevoegingen, onttrekkingen en vrijval van bestemmingsreserves.
- Taakmutaties: zijn rijksmiddelen die de gemeente ontvangt via het Gemeentefonds en die bedoeld zijn voor het uitvoeren van een bepaald doel. Deze baten worden begroot op het Programma Algemene middelen. De lasten worden begroot op de beleidsmatige programma’s waar de uitvoering van het doel gaat plaatsvinden. De taakmutaties zijn daardoor gemeentebreed € 0.
- Technische wijzigingen: deze zijn technisch van aard zijn en hebben geen effect op de doelen. Het gaat vaak om het verschuiven van budgetten tussen kostensoorten of tussen organisatieonderdelen.
Wijzigingen na publicatiedatum
- 26 september 2024: de tabel Voorzieningen op pagina 226 was niet geheel zichtbaar. De tabel is ververst en daarna wel geheel zichtbaar.
- 30 september 2024: in de paragraaf Investeringen in de lijst met nieuwe investeringskredieten stond bij twee investeringskredieten het programma Overhead. Dat moest zijn programma Veilig. Het gaat om de investeringskredieten Ontwikkeling vakopleiding veiligheid (€ 150.000) en Crisis applicatie meldkamer (€ 175.000).
- 30 september 2024: in de paragraaf Investeringen stonden voor het investeringskrediet Vervoer/werktuigen 2023 t/m 2026 de geraamde bedragen voor 2024 t/m 2026 in miljoenen en dat hadden duizendtallen moeten zijn. Er stond € 26, € 29 en € 26. Het is gewijzigd naar € 26.000, € 28.650 en € 26.000. Dit is ook aangepast bij het Programma Beheer van de stad onder Projecten.
- 3 oktober 2024: Bij de naam van de bestemmingsreserve NPRZ stond ten onrechte bij de naam van de reserve Beijerlandselaan en Groene Hilledijk, dit is weggehaald.
- 3 oktober 2024: In de paragraaf Investeringen telde de totaaltellingen niet goed op, dit is gecorrigeerd.
- 3 oktober 2024: In de paragraaf Investeringen stond voor het Programma Kleine kernen ten onrechte € 22.700 als gevoteerd krediet. Dit is aangepast naar € 8.000 gevoteerd en € 14.700 bijstelling. Per saldo blijft het totaal voorgestelde krediet gelijk. En dit sluit aan op het raadsbesluit.
- 3 oktober 2024: In de paragraaf Investeringen stond voor de Uitvoeringsstrategie Spaanse polder ten onrechte een gevoteerd investeringskrediet van € 1.250. Het gevoteerde investeringskrediet bedraagt echter cf. Voorjaarsnota 2024 € 2.500. De tabel is hiervoor aangepast.
