Financiën

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Kasschuif additionele huisvestingskosten Van Ghentkazerne
Bij de Voorjaarsnota 2024 is door het college € 1,3 mln aan extra middelen toegekend voor de bijdrage aan de verbouwing van de Van Ghentkazerne door het Rijk.
Door een mislukte aanbesteding bij het Rijk (eigenaar pand) kan de verbouwing niet worden gerealiseerd in 2024 en wordt de verbouwing doorgeschoven naar 2025.

Kiezen voor Rotterdam 2025 en verder
Bij de Voorjaarsnota 2023 is besloten tot een organisatieopgave van € 150 mln. De organisatieopgave is verder uitgewerkt in Kiezen voor Rotterdam. Kiezen voor Rotterdam heeft als doel om tot een kleinere slagvaardige organisatie te komen. Dat betekent dat de gemeente dingen anders gaat doen en dit leidt tot een verlaging van de lasten voor personeel. Dit staat uitgebreid toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering. De besparing voor 2024 van € 20 mln is bij de Voorjaarsnota en Eerste Herziening 2024 verdeeld over de begrotingsprogramma's. De besparing voor 2025 en verder is nu structureel verdeeld over de begrotingsprogramma’s.

Kiezen voor Rotterdam: Effecten op de programmalasten
Kiezen voor Rotterdam beoogt een bezuiniging van de organisatie. Voor de begroting 2025 leidt Kiezen voor Rotterdam tot lagere personeelslasten en ook tot lagere programmalasten, bijvoorbeeld voor de overige organisatiekosten. Hierdoor dalen eveneens de baten en lasten die intern worden doorbelast of die de gemeente verrekent met externen.

Actualisatie kapitaallasten
Kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en rente op investeringen. De kapitaallasten zijn aangepast. Daar zijn twee redenen voor. De eerste is dat er nieuwe en bijgestelde investeringskredieten zijn. De tweede reden is dat de ramingen per jaarschijf zijn geactualiseerd. In de paragraaf Investeringen staan gedetailleerde overzichten van lopende en nieuwe kredieten.

Bestemmingsreserve Winkelstratenaanpak
In het kader van de regiodeal Rotterdam Zuid II - gedeelte Veilig is er cofinanciering afgesproken. Door middel van deze resultaatbestemming 2023 en begrote onttrekking uit de reserve van € 142.000 is deze cofinanciering zeker gesteld in 2024. Ook de bijbehorende lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Bestemmingsreserve ZVHRR versterken dienstverlening personen met verward gedrag
Er is een onttrekking begroot vanuit de bestemmingsreserve ZVHRR versterken dienstverlening personen met verward gedrag in 2024 en 2025 (€ 328.000 per jaar), waarna de reserve volledig is uitgeput. Ook de bijbehorende lasten zijn begroot, daardoor is deze bijstelling per saldo € 0.

Technische wijzigingen
In dit programma zijn diverse technische wijzigingen doorgevoerd. De grootste wijzigingen zijn:

• Indexering 2025 e.v. en correctie indexering 2024 e.v.: De budgetten zijn vanaf het jaar 2025 geactualiseerd naar het prijspeil 2025. Daarnaast zijn de loonbudgetten vanaf 2024 bijgesteld met 0,93% naar aanleiding van de cao 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen (- € 4,7 mln vanaf 2025).
• Budgetoverheveling naar programma Beheer van de Stad: Het budget voor de verwerking van lachgascilinders is bij de eerste herziening ten onrechte deels bij programma Veilig geboekt, terwijl dit budget volledig bestemd is voor programma Beheer van de Stad. Met een budgetoverdracht wordt dit rechtgezet (€ 140.000 in 2024 tot € 140.000 in 2026).
• Budgetoverheveling van programma Beheer van de Stad:
  * voor de oprichting van de afdeling Crisis en Evenementen (- € 91.000 in 2024 tot - € 284.000 in 2028);
  * onderhoudskostenregeling (vanaf 2025 - € 134.000).
• Het uitwerken van de opgaaf 'Kiezen voor Rotterdam' (- € 410.000 in 2025 tot - € 695.000 in 2028).
• Het uitwerken van de opgaaf 'Kiezen voor Rotterdam' effecten op programmalasten (- € 226.000 in 2025 tot - € 232.000 in 2028).  
• De toerekening van personeel en daarmee gerelateerde kosten aan de programma’s Veilig, Beheer van de Stad, Economische Ontwikkeling en Stedelijke Ontwikkeling is geactualiseerd. Dit leidt tot een verschuiving van kosten tussen de hiervoor genoemde programma’s (- € 59.000 in 2024 tot - € 75.000 in 2028).
• Intensivering straatintimidatie. Bij de interne budgetronde 2023 is de intensivering straatintimidatie 2024-2026 overgedragen aan programma Zorg, Welzijn en Wijkteams. Deze intensivering is inmiddels ook in 2027 en 2028 toegevoegd aan programma Veilig en dit is bij de tweede herziening 2024 alsnog overgedragen aan programma Zorg, Welzijn en Wijkteams.
• Actualisatie omslagrente. De omslagrente die wordt gebruikt voor het berekenen van de rentelasten stijgt met ingang van 2025 van 2,0% naar 2,5%. Als gevolg daarvan zijn de rentelasten meerjarig bijgesteld. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen.
• Budgetoverheveling. Aan programma Dienstverlening is eenmalig budget overgedragen voor de inzet van een medewerker op programma Ondermijning (- € 30.000 in 2024).
• Jaarplan. In het kader van het jaarplan zijn structureel de interne leveringen aan programma Haven herzien (- € 1,82 mln) en zijn tevens de budgetten voor overwerk, piketdiensten en woon-werkverkeer structureel geactualiseerd en opgehoogd (€ 362.000).
• Jaarplan 2024. In het bijgestelde jaarplan 2024 van regionaal samenwerkingsverband Veiligheidshuis is aangegeven om eenmalig budget te verschuiven van materieel naar personeel (€ 542.000).
• Verschuiving intensivering. Ten aanzien van de intensivering drugslabs in 2025 en 2026 is de verhouding personeel en materieel aangepast (- € 300.000).
• Overige wijzigingen (€ 2.000 in 2024 tot € 404.000 in 2028).

Overzicht baten en lasten

Toelichting overzicht baten en lasten

Baten

In 2024 zijn inkomende subsidies door het Rijk toegekend voor programma Samen, maar die zijn wel lager dan voorheen voor de versterkingspijlers (€ 6,5 mln in 2024). Vanaf 2022 zijn ook grote inkomende subsidies toegekend aan het programma Mainport Haven en de inkomende subsidies van 2023 zijn voor een groot deel meegenomen naar 2024 (€ 8 mln in totaal). De omvang van de subsidies voor programma Mainport Haven voor 2025 en verder zijn nog niet definitief en zijn daarom nog niet volledig in de begroting opgenomen. De overige baten in dit programma blijven de komende jaren nagenoeg ongewijzigd. Dit betreft onder andere legesinkomsten voor horeca- en evenementenvergunningen, huisvuilboetes, inwonerbijdragen regio en diverse overige inkomende bijdragen en subsidies. De begrote baten vanuit de legesinkomsten voor Horeca en Evenementen zijn vanaf 2023 structureel naar beneden bijgesteld: naar € 1,5 mln op basis van de laatste inzichten. 

Lasten

Vanaf 2024 zijn er structureel minder extra inkomensoverdrachten toegekend aan de Veiligheidsregio Rotterdam- Rijnmond als gevolg van een taakstelling (€ 3,5 mln in 2024 tot € 3,9 mln in 2028). Vanuit het coalitieakkoord zijn extra intensiveringen toegekend  - € 9,1 mln in 2023 tot  - € 16,8 mln in 2027 voor:

• Uitbreiding en inschaling Buitengewoon opsporingsambtenaren.
• Fysieke veilige plek uitgaansgebieden.
• Ondersteuning Politie voor iedereen.
• OV Surveillanten maar dan Buitengewoon opsporingsambtenaren, Pleinstewards het hele jaar.
• Publiekscampagne illegaal drugsgebruik.
• Seksuele straatintimidatie.
• Veiligheidspunt (stadsgarderobe). 
• Uitbreiding cameratoezicht.

Verder zijn er extra budgetten vanuit het Rijk (€ 1,0 mln voor: personen met verward gedrag). De projectuitgaven die horen bij de inkomende subsidies voor programma Samen zijn in 2024 € 6,5 mln, maar zijn daarna onzeker. Voor het programma Mainport Haven zijn in 2024 zowel de bedragen voor apparaat als inkopen en uitbestede werkzaamheden begroot (€ 8 mln), maar voor de jaren erna zijn alleen de uitgaven voor apparaat begroot (2024 en verder € 1,9 mln), omdat de budgetten voor inkopen en uitbestede werkzaamheden voor die jaren nog niet definitief zijn. Tenslotte zijn de budgetten vanaf het jaar 2025 deels geactualiseerd naar het prijspeil 2025. Naar aanleiding van Kiezen voor Rotterdam heeft dit programma budget ingeleverd vanaf 2025.

Reserves                                                                                                                                                           

De bestemmingsreserve personen met verward gedrag betreft een resultaatbestemming 2021 van € 1,0 mln. Deze wordt  in de periode 2022 tot 2025 besteed  (€ 255.000 in 2022 en € 328.000 in 2024 en 2025). In 2024 is er ook de reserve Winkelstratenaanpak, die in 2024 volledig besteed wordt (€142.000). Hieronder staat een gedetailleerd overzicht opgenomen van deze reserves. 

Meerjarig verloop

De budgetten voor dit programma nemen toe door diverse nieuwe intensiveringen toegekend voor 2023 - 2027 (zie lasten). Ook is er extra geld vanuit het Rijk voor het programma Mainport Haven en personen met verward gedrag, maar deze laatste bijdrage stopt in 2028. Door de verlenging van sommige bestaande intensiveringen vanaf 2024 (focuswijken en cyber) en het verlagen van de bijdragen voor programma Samen na 2024, nemen sommige budgetten voor dit programma de komende jaren af. Het verlagen van de intensiveringen voor focuswijken heeft ook consequenties voor de formatie, die inmiddels zijn verwerkt. 

Programma en Rotterdamse taakvelden

Reserves

Onder dit programma vallen de volgende reserves:

Toelichting reserves

Niet van toepassing.