Aanpak verkeersaso 2.0
Rotterdamse Verkeersaso Aanpak kan in combinatie met adequate autoluwe inrichting in het centrum efficiënt worden ingezet, gericht op de eerste twee jaren van deze bestuursperiode. Hiervoor wordt vanaf 2027 jaarlijks € 900.000 beschikbaar gesteld in het programma Stedelijke Ontwikkeling. Daarnaast wordt in het programma Veilig ook tijdelijk geld beschikbaar gesteld om extra handhavers aan te stellen.

Aanwending Eneco-middelen 
De coalitie creëert een mobiliteitsfonds om de stad duurzamer, veiliger, fietsvriendelijker en autoluwer te maken.

Bestemmingsreserve Doorbouwfonds
Toevoeging Bestemmingsreserve Doorbouwfonds van erfpachtbaten erfpachtproject
Voor het mogelijk maken van de versnelling van de woningbouw zelf, in het bijzonder de betaalbare woningen, wordt door het college het huidig doorbouwfonds voortgezet en gevuld met € 111 mln. Hiervan is voorzien dat € 91 mln wordt gedekt door de gemeente uit de bijzondere erfpachtbaten, waaronder die uit het erfpachtproject. 
Dit betreft een deel bijzondere inkomsten uit erfpacht in het verleden en de begrote inkomsten uit het project erfpacht in de jaren 2026 tot en met 2030 met de volgende reeks: 2026  € 21,4 mln, 2027 € 22,5 mln, 2028 € 27,2 mln, 2029 € 19,5 mln en in 2030 € 49.000.
De erfpacht-inkomsten zijn toegevoegd aan de Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) en vanuit de RIM zijn de bedragen toegevoegd aan de reserve Doorbouwfonds.
Toevoeging aan reserve Doorbouwfonds uit extra inkomsten realisatiestimulans
Om sneller woningen te kunnen bouwen en vooral betaalbare woningen, wordt door het college het huidig doorbouwfonds voortgezet en gevuld met € 111 mln. € 20 mln wordt betaald door het Rijk.
Deze € 20 mln wordt verdeeld over de jaren 2026 tot en met 2029: in 2026 € 2,9 mln, in 2027 € 4,3 mln, in 2028 € 5,7 mln en 2029 € 7,1 mln. Deze bedragen worden aan de reserves van het Doorbouwfonds toegevoegd.

Een huis in een bereikbare stad
Versterken Mobiliteit
We zorgen voor een goede bereikbaarheid van de stad door blijvend te investeren in alle vormen van vervoer. Dat gaat vanaf 2027 gebeuren, omdat in de voorgaande jaren tijdelijke bedragen hiervoor beschikbaar waren die tot 2026 doorlopen. In 2027 wordt hiervoor € 3,0 mln beschikbaar gesteld, in 2028 en 2029 € 4,0 mln en vanaf 2030 jaarlijks € 6,5 mln. Deze miljoenen worden verdeeld over de afdeling Mobiliteit, die bijdraagt aan het programma Stedelijke Ontwikkeling en het programma Toekomstbestendige Stad en Haven. 
Vanuit de toegewezen middelen wordt respectievelijk € 2,1 mln in 2027, € 2,7 mln in 2028, € 2,5 mln in 2029 en € 4,1 mln in 2030 en verder gealloceerd aan het programma Stedelijke Ontwikkeling. De overige middelen worden toegekend aan het programma Toekomstbestendige Stad en Haven. 

Wijkgericht werken
We versterken de capaciteit van mobiliteit voor wijkgericht werken. Zo kunnen de meest urgente verkeersveiligheids- en bereikbaarheids problemen in een deel van de wijken worden opgepakt. Hiervoor wordt in 2026 € 549.000 voor beschikbaar gesteld en vanaf 2027 jaarlijks € 1,1 mln.

Een huis voor iedereen – Bouwen 15.000 woningen 
De doelstelling is dat in 2050 betaalbaar wonen voor iedere Rotterdammer bereikbaar wordt. Voor de periode 2026-2030 geldt dat er minimaal 15.000 woningen worden gebouwd, waarvan 10.000 betaalbare woningen.
Het college investeert steeds meer geld in woningbouw om deze periode van het college 15.000 huizen te bouwen. Hiermee wordt blijvend geïnvesteerd in de gemeentelijke organisatie, zodat er vanaf 2030 jaarlijks 4.500 huizen gebouwd kunnen worden in Rotterdam.
In 2026 wordt hier € 1 mln voor begroot, in 2027 € 8 mln, in 2028 € 14 mln, in 2029 € 20 mln en 2030 € 27 mln. Deze bedragen zijn eerder vrijgemaakt voor gebiedsontwikkeling en worden na invulling verdeeld over de diverse afdeling die hieraan werken.

Wijziging parkeerbeleid
• De wijzigingen in het parkeerbeleid uit het coalitieakkoord leveren vanaf 2030 structureel € 68,8 mln per jaar op. Tot en met 2029 groeien de inkomsten en lasten geleidelijk, maar in 2026 is er nog een tekort door voorbereidingskosten. De structurele financiële gevolgen per maatregel zijn:
Gefaseerde uitbreiding van betaald parkeren: betaald parkeren wordt tot en met 2029 uitgebreid door vrijwel de hele stad, behalve in Hoek van Holland, Rozenburg, Pernis en Heijplaat. Dat levert vanaf 2029 een netto-opbrengst op van € 36,8 mln. (baten € 47,2 mln minus lasten € 10,4 mln).
• Verhoging tarieven voor straatparkeren: de gemeente verhoogt vanaf 2027 eenmalig de tarieven voor kortparkeren op straat. Dat levert € 30,1 mln op.
• Aanpassing parkeertarieven op feestdagen: vanaf 2027 worden de parkeertarieven op feestdagen aangepast. Dat levert netto € 2,4 mln op.
• Autovrije straten: de gemeente maakt de Meent en de Witte de Withstraat autovrij. Dat leidt vanaf 2029 tot een daling van de parkeeropbrengsten van € 0,5 mln.

Op orde brengen capaciteit toezicht en handhaving
Cameratoezicht en meldkamer
De vraag aan deze afdelingen is gestegen en de inzetbare uren zijn gedaald. Daardoor is een tekort aan capaciteit ontstaan. De gemeente brengt de capaciteit met € 1,3 mln vanaf 2026 op orde. Hiervan komt € 83.000 bij het programma Stedelijke ontwikkeling en € 1,2 mln bij het programma Veilig.

Nautische regie en toezicht
De gemeente is verantwoordelijk voor de nautische regie op het vaarwater in Rotterdam waarvan niet de (Rijks-)Havenmeester Rotterdam nautisch beheerder is. Met extra geld - van € 564.000 in 2026 tot € 939.000 in 2030 - wordt het nautisch toezicht vorm gegeven in de vorm van handhaving op het water. Hiervan komt structureel € 1.000 bij het programma Stedelijke Ontwikkeling en het overige deel bij het programma Veilig.

Verschuiving gratis OV AOW naar AOW tegoed
In het coalitieakkoord is opgenomen dat de generieke regeling 'Gratis OV voor AOW-gerechtigden' komt te vervallen. De gemeente vindt het belangrijk dat AOW’ers met een kleine beurs toch met het OV kunnen reizen. Hierdoor vervalt vanaf 2027 € 6,1 mln aan kosten binnen het programma Stedelijke Ontwikkeling en wordt vanaf 2027 € 2,8 mln beschikbaar gesteld binnen het programma Armoede en Schulden.

Versterken handhaving met 80 boa’s
De gemeente vergroot het aantal boa’s met 80 om de veiligheid in de stad te verbeteren. Deze boa’s werken wijkgericht met bijzondere aandacht voor jeugd. Daarbij hoort ook veiligheid op scholen (waaronder wapenaanpak) en de aanpak van seksuele straatintimidatie. Het gaat om een  extra budget van € 1,7 mln in 2026 tot € 10,2 mln in 2030. Hiervan komt € 3.000 in 2026, oplopend tot € 26.000 in 2030, bij het programma Stedelijke Ontwikkeling en het overige deel bij het programma Veilig.

Overige knelpunten en meevallers
Opbrengsten realisatiestimulans
Het college investeert in de ambitie om deze collegeperiode 15.000 huizen te bouwen. Hiermee wordt structureel in de gemeentelijke organisatie geïnvesteerd, zodat er vanaf 2030 jaarlijks 4.500 huizen gebouwd kunnen worden in Rotterdam. Met het bouwen van betaalbare woningen wordt jaarlijks (minimaal) € 5,5 mln aan middelen opgehaald via de regeling realisatiestimulans van het Rijk die hiervoor worden ingezet. 

Indexoverstijgende kosten
Een aantal essentiële middelen voor het primaire proces zoals portofoons en operationele kleding van medewerkers bij Toezicht en Handhaving is de afgelopen jaren meer in kostprijs gestegen dan de indexatie. Dit komt onder andere door hogere eisen aan kwaliteit en duurzaamheid van de kleding. Ook zijn steekwerende vesten vanaf 2025 verplicht voor de handhavers. Het gaat om een extra budget van € 1 mln vanaf 2026, waarvan € 0,2 mln bij het programma Stedelijke Ontwikkeling komt en het overige deel bij het programma Veilig.

Omgevingsplannen en programma’s
Uit het coalitieakkoord is meerjarig € 1,2 mln beschikbaar gesteld om de doelen van de Omgevingswet te halen. Uiterlijk 1 januari 2032 moet de gemeente beschikken over één samengevoegd omgevingsplan voor het hele grondgebied waarin de bestaande regels voor allerlei plannen zijn verwerkt.
In 2026 wordt slechts € 273.000 hiervan ingezet op het programma Stedelijke ontwikkeling. Vanaf 2027 wordt het volledige bedrag ingezet en verdeeld over de programma’s Gebouwde omgeving (€ 671.000) en Stedelijke ontwikkeling (€ 490.000).

Technische correctie kopiëren jaarschijf
Bij het automatisch overnemen van de begroting naar 2030 zijn ook de inkomsten van het Erfpachtproject van 2029 naar 2030 overgenomen. De totale inkomsten van het Erfpachtproject veranderen hierdoor niet. Daarom wordt dit technisch aangepast.

Toeslag onregelmatige dienst
In de cao-gemeenten die geldt sinds 1 oktober 2025 zijn hogere percentages vastgesteld voor de Toeslagen Onregelmatige Dienst (TOD). Deze toeslag wordt uitbetaald aan medewerkers die onregelmatig werken en in de weekenden werken. Hiervoor is extra geld nodig: € 1,3 mln in 2026 en € 2,1 mln vanaf 2027.

Kasschuif Baten erfpachtproject
Door de aangepaste planning van het erfpachtproject komen de inkomsten uit het project en de reguliere inkomsten uit erfpacht later binnen dan verwacht. Met de voorgestelde verschuiving van het budget zorgen we ervoor dat de inkomsten worden opgenomen in de jaren waarin we verwachten dat we ze ontvangen.

Kasschuif lasten erfpachtproject
De taxaties voor ongeveer 25.000 erfpachtcontracten worden grotendeels in 2027 en 2028 uitgevoerd. Vanwege de aangepaste planning rondom het erfpachtproject is deze kasschuif benodigd.

Kasschuif Novex
Een deel van het resterende budget van Nationale OmgevingsVisie Executiekracht (Novex) in de begroting van 2026 wordt overgeheveld naar 2029 om zonder aanvullende claim richting college ook na 2028 aan de verplichte wettelijke taak door te werken.

Kasschuif reguliere erfpachtbaten
Door de aangepaste planning van het erfpachtproject worden zowel de projectopbrengsten als de reguliere erfpachtinkomsten later gerealiseerd dan oorspronkelijk geraamd. De voorgestelde kasschuiven zorgen ervoor dat de opbrengsten worden verantwoord in de jaren waarin deze naar verwachting worden ontvangen.

Kasschuif Verschoning Lucht
De aanscherping van de wettelijke normen voor luchtkwaliteit verplicht de gemeente tot het opstellen van een programma luchtkwaliteit. Door de gemeenteraadsverkiezingen is er meer tijd nodig om een besluit te nemen over een programma en daarin op te nemen maatregelen. Het opstellen van het programma met de noodzakelijke maatregelen vindt deels plaats in 2027, waardoor een deel van het beschikbare budget uit 2026 wordt doorgeschoven naar 2027. 

Kasschuif Wet versterking regie volkshuisvesting
In een brief vanuit het Rijk in december 2025 is € 1,8 mln toegekend voor de implementatie van de Wet Versterking regie volkshuisvesting. De werkzaamheden gaan eind 2026 van start en lopen de komende jaren door. De middelen worden gelijkmatig verdeeld over 2027, 2028 en 2029.

Actualisatie kapitaallasten
Kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en rente op investeringen. Deze zijn aangepast om twee redenen: er zijn nieuwe en bijgestelde investeringskredieten. En de ramingen zijn per jaar geactualiseerd. In de paragraaf Investeringen staan gedetailleerde overzichten van lopende en nieuwe kredieten.

Diverse bijstellingen

In 2026 is sprake van een opbrengst van Stichting Droom en Daad van € 5,2 mln voor het project Provimi. Dit bedrag is als opbrengst geboekt in de exploitatie en het voorstel is hier een bestemmingsreserve voor in te stellen.

Gratis OV
Vanuit landelijke regelgeving wordt het OV voor 4-11 jarige gratis vanaf 2027. Daardoor is het niet meer nodig hiervoor € 2,5 mln beschikbaar te stellen vanuit de middelen van de Gemeente Rotterdam. 

Huisvesting statushouders
Het rondkrijgen van Businesscases en realiseren van locaties is complex en neemt daardoor meer tijd in beslag. Hierdoor vallen middelen vrij. Onder het programma Samenleven en Inburgering is voor de doelgroep statushouders in 2027 dotatie aan de bestemmingsreserve Huisvesting statushouders een doorstroomvoorziening te realiseren. 

Juridische kosten museumparkgarage
In 2026 wordt eenmalig een budget toegekend van € 1,6 mln in verband met het afboeken van kosten die niet geactiveerd mogen worden conform de regelgeving. De samenwerking met de aannemer is beëindigd omdat de aannemer zich niet hield aan het bestek en de planningen niet haalde wat tot vertragingen leidde. De hogere kosten worden onder ander veroorzaakt door hogere plankosten (vanwege het langer in stand houden van de directievoering en houden van toezicht), juridische kosten (vanwege een kortgeding en een juridische procedure van de aannemer) en de kosten van tijdelijke maatregelen voor de evenementen. 

Oracle Fusion - Intern oplossen
In het coalitieakkoord is een stelpost Oracle Fusion opgenomen bij het begrotingsprogramma Algemene Middelen. De invulling van deze stelpost voor 2026 vindt plaats bij diverse begrotingsprogramma’s. De invulling van de stelpost voor 2027 en verdere jaren maakt onderdeel uit van de organisatieopgave. Meer informatie hierover is te vinden bij het programma Ondersteuning en beheersing. 

Taskforce Verzuim
Er wordt extra geld beschikbaar gesteld op specifieke dossiers om het langdurige verzuim te verlagen. De kosten hiervan worden over de verschillende begrotingsprogramma's verdeeld.

Bestemmingsreserve Fiets en Autoluw
De verwachting is dat in 2026 € 2,7 mln minder uit het fiets en autoluw wordt besteed dan begroot. De uitgaven worden wel verwacht maar in latere jaren. Voorbeelden hiervan zijn: project Pilot P+R Blijdorp (€ 420.000), waarbij de opening in 2026 later was en dit een half jaar langer door zal lopen in 2027 en de projecten Fietskoers (€ 450.000 per jaar) van het programma Stedelijke Ontwikkeling en Werkgeversaanpak (€ 750.000 per jaar) van het programma Toekomstbestendige Stad en Haven.

Aangezien de hogere of lagere begrote onttrekking komt doordat er hogere of lagere kosten worden verwacht, is per saldo deze bijstelling € 0.

Daarnaast creëert de coalitie een mobiliteitsfonds om de stad duurzaam, veiliger, fietsvriendelijker en autoluwer te maken. Hiervoor wordt er € 45 mln toegevoegd aan de huidige bestemmingsreserve en het doel uitgebreid. Ook verandert de naam naar Bestemmingsreserve Fiets- en Autoluwfonds. 

Bestemmingsreserve Bodem
In de aangepaste begroting zijn de bedragen voor bodemsanering aangepast. Dit sluit aan bij de subsidieaanvragen van bedrijven en de nieuwe planning voor de saneringen. De bedragen zijn bedoeld voor bodemsanering en komen van het Rijk. De regeling voor bedrijven is een subsidie die de gemeente moet voorfinancieren. De subsidie is afhankelijk van de planning van de bedrijven en uiteindelijke kosten van de sanering. Daarom kunnen nu geen bedragen worden opgenomen.

Bestemmingsreserve Doorbouwfonds
Budgetverschuiving van 2026 naar 2027 en 2028 conform het vastgestelde toekenningsbesluit voor coöperatieve Woonvormen. Per saldo heeft deze verschuiving een saldo van € 0.

De meerjarenbegroting doorbouwfonds is opgenomen. Voor Gebiedsontwikkeling betekent de bijstelling van de meerjarenbegroting in het kader van de tweede herziening een lagere onttrekking voor 2026 van € 5,7 mln., een hogere onttrekking voor 2027 € 1,8 mln., voor 2028 € 3,1 mln., voor 2029 € 0,9 mln. en voor 2030 € 10,9 mln. De bijstellingen 2026 Doorbouwfonds betreffen vooral de projecten Romeijnshof en Programma optoppen. Daarnaast worden ook diverse andere projecten bijgesteld. In 2027 tot en met 2029 Diverse projecten conform het Meerjarenplan Doorbouwfonds. In 2030 wordt een grote onttrekking opgenomen van € 8 mln met betrekking tot het project tegenwind-rijnhaven, € 1,2 mln Coolhaven Campus, Romeynshof € 735.000 en tegenwind-de Sax € 750.000.

In 2026 is de grondexploitatie Pompenburg in uitvoering genomen. Deze grondexploitatie kent een tekort van € 3,4 mln. Voor dit tekort zal in 2026 een toevoeging aan de verliesvoorziening plaatsvinden. Deze toevoeging wordt gedekt door een bijdrage vanuit de bestemmingsreserve Doorbouwfonds.

De inzet van de reserve Doorbouwfonds is verder geactualiseerd en leidt per saldo tot een hogere onttrekking in 2026 van € 0,5 mln in verband met de verwachte toevoeging aan de verliesvoorziening voor de grondexploitatie De Machinist.

Aangezien de hogere of lagere begrote onttrekking komt doordat er hogere of lagere kosten worden verwacht, is per saldo deze bijstelling € 0.

Bestemmingsreserve Duurzaamheidstransitiebudget
Er wordt budget overgeheveld binnen de reserve Duurzaamheidsbudget Verduurzaming Mobiele Werktuigen. Het budget is bestemd voor het project Kadervervanging Westerkade en Rijnspoorkade (damwandvervanging) en wordt verplaatst van het programma Stedelijke Ontwikkeling naar het programma Beheer van de Stad. Deze overheveling heeft geen financieel effect. Het saldo blijft € 0.

Bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling
De inzet van de reserve Gebiedsontwikkeling is geactualiseerd en leidt tot een hogere onttrekking in 2026 van € 0,6 miljoen, dit betreft met name het project Evenementendek/dak.
Daarnaast worden de projecten Ericaplein en Vergroening Oude Plantagedreef van het GOfonds naar de RIM overgeheveld, waardoor financiële ruimte ontstaat van € 0,5 mln. Per saldo heeft dit een effect van € 1,1 mln.

Bestemmingsreserve Invoeringskosten Omgevingswet
Bij de Meicirculaire 2025 is voor het jaar 2025 incidenteel een bedrag toegekend voor ‘Implementatie/uitvoeringskosten Omgevingswet’. Het bedrag dat in 2025 niet is besteed is toegevoegd aan de reserve Invoeringskosten Omgevingswet en wordt in 2026 alsnog besteed.
Vanuit de bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds is € 2,6 mln. toegevoegd aan de reserve Invoeringskosten Omgevingswet, zodat alle kosten van de Omgevingswet uit één reserve worden gecoördineerd.

Bestemmingsreserve Mitigerende maatregelen geluidskwestie Stadhuisplein
De onttrekking is geactualiseerd op basis van een actualisatie van het project en wordt omhoog bijgesteld met € 1,6 mln in 2026. Omdat hier lasten tegenover staan, is deze bijstelling per saldo € 0.

Bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid
De onttrekkingen uit de bestemmingsreserve NPRZ-Wonen zijn geactualiseerd. Dit leidt in 2026 tot een hogere onttrekking van € 1,4 mln. De belangrijkste wijzigingen betreffen de projecten Gebiedsaanpak Bloemhof (+ € 840.000) en Mijnkintbuurt (+ € 390.000). Daarnaast zijn diverse kleinere bijstellingen voor verschillende projecten verwerkt, van in totaal € 170.000.

De inzet van de reserve NPRZ is tevens geactualiseerd voor de grondexploitaties. Dit leidt per saldo tot een hogere voorgestelde onttrekking in 2026 van € 1,0 mln ter dekking van de verwachte toevoeging aan de verliesvoorziening voor de grondexploitaties Tweebosbuurt (€ 0,5 mln) en Texelsestraat Noord (€ 0,5 mln) in verband met een mogelijke verslechtering van het saldo (netto contante waarde) van deze grondexploitaties.

Daarnaast vallen voor een aantal projecten middelen vrij uit de bestemmingsreserve NPRZ-Wonen. Het betreft € 434.000 voor het Ericaplein, € 100.000 voor Noordrand Zuiderpark (onderdeel van Hart van Zuid) en € 176.000 voor de Vorkstraat. In totaal valt hiermee € 710.000 vrij uit de reserve. De vrijgevallen middelen worden toegevoegd aan de Rotterdamse Investeringsmotor en ingezet ter dekking van toekomstige kapitaallasten van deze projecten. 

Bestemmingsreserve Provimi
Er wordt voorgesteld de ontvangen € 5,2 mln (vestigingsrecht erfpacht) van de Stichting Droom en Daad toe te voegen aan een bestemmingsreserve Provimi om met name een danshuis te ontwikkelen.

Bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor
Zoals eerder toegelicht bij het onderwerp “Toevoeging Bestemmingsreserve Doorbouwfonds van erfpachtbaten erfpachtproject” is er voor € 91 mln (verdeeld over de jaren 2026 t/m 2029) erfpachtinkomsten toegevoegd aan de Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) en vanuit de RIM is dit bedrag toegevoegd aan de reserve Doorbouwfonds.
Daarnaast is de inzet van de bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) geactualiseerd en leidt tot een begrote hoger bedrag uit de reserves in 2026 voor de projecten A16 (€ 860.000), de Hoekse Lijn (€ 100.000), Algeracorridor (€128.000) en Boergoensehof (€ 390.000). Daarnaast is voor andere projecten juist een lagere onttrekking nodig; (Codrico. € 2 mln.  vanwege verschuiving naar 2027 en verder, Feyenoord City (€ 2 mln. vanwege verschuiving naar 2027 en verder), Blankenburgtunnel (€ 560.000) en diverse andere projecten (€ 30.000).
In 2027 is sprake van aanpassingen op diverse projecten, waaronder Verkenningen Oostflank (+ € 1,4 mln), Noordrand Zuiderpark (+ € 666.000), Feyenoord City (- € 1 mln) en Codrico (- € 1,3 mln) en diverse projecten (+ € 118.000). Voor 2028 tot en met 2030 zijn er bijstellingen voor Codrico. (€ 1,0 mln. in 2028 en € 1,6 mln. in 2029 en verder) en Feyenoord City (€ 700.000 in 2028, € 2,5 mln. in 2029 en € 1,5 mln. in 2030).
Tenslotte is op deze reserve voor 2026 een correctie op de kapitaallasten verwerkt voor € 4,9 mln. 

Bestemmingsreserve Taakmutatie Gemeentefonds
De inzet van de bestemmingsreserve Taakmutatie Gemeentefonds (TG) is geactualiseerd en bijgesteld voor de Maastunnelcorridor (een lagere bedrag uit de reserves van € 860.000 in 2026 en € 350.000 in 2027 en in 2028 een hogere onttrekking van € 1,0 mln.). Voor het Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit, vooral de projecten Maastunnelcorridor en Verschoning Lucht en voor de Omgevingswet is de reserve bijgesteld met een hoger bedrag van € 1,7 mln in 2026 tot en met € 450.000 in 2027. Zowel de onttrekking als de hogere lasten worden begroot. Per saldo is deze bijstelling daardoor € 0
Verder is vanuit de bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds € 2,6 mln. toegevoegd aan de reserve Invoeringskosten Omgevingswet, zodat alle kosten van de Omgevingswet uit één reservepot worden gehaald.

Bestemmingsreserve Toegankelijkheid Rotterdam Onbeperkt
Budgetverschuiving binnen de bestemmingsreserve Toegankelijkheid Rotterdam Onbeperkt van 2026 naar 2027 voor kwaliteitsborging landschap en van 2026 naar 2027 en 2028 voor Toegankelijkheid RWM en budgetoverheveling in 2026 naar programma Zorg, welzijn en wijkteams voor Motie subsidie Maakbedrijven. Aangezien tegenover de reserve bijstellingen ook bijstellingen op de lasten worden verwacht, is het saldo van het voorgaande € 0.

Bestemmingsreserve Versterking omgevingsveiligheid
Door het Rijk zijn in 2025 bedragen toegekend voor de versterking van de omgevingsveiligheidsdienst voor de periode 2025-2028. De invoering van de Omgevingswet en de voortgaande energietransitie vergroten de moeilijkheid en verantwoordelijkheden op het gebied van omgevingsveiligheid. Daardoor is er aanvullende inzet noodzakelijk. Nieuwe technieken, nieuwe energiedragers en een toenemende ruimtedruk vragen om aanvullende beleid, verbeterde informatievoorziening en nieuwe vormen van risicobeheersing. Door de late beschikbaarheid van de gelden in 2025 was het niet mogelijk om in dat jaar, in afstemming met de betrokken externe veiligheidspartners, een plan op te stellen en uit te voeren. Inmiddels zijn de projecten uitgewerkt en is inzet van de toegekende middelen nodig om deze in 2026 en 2027 te realiseren. Omdat tegenover de onttrekking uit de reserve ook lasten staan, is deze bijstelling per saldo € 0.

Mutatie Bestemmingsreserves 
In 2026 wordt de besluitvorming over het in uitvoering nemen van de grondexploitatie Spaanse polder Fase3 voorbereid. Deze grondexploitatie kent een verwacht tekort van € 5,6 mln. Na positieve besluitvorming zal voor dit tekort in 2026 een toevoeging aan de verliesvoorziening plaatsvinden. Deze toevoeging wordt gedekt door een bijdrage vanuit de bestemmingsreserve Spaanse Polder.

Overige knelpunten en meevallers -Taakmutatie decembercirculaire
Vanuit de taakmutaties is € 100.000 toegevoegd aan de reserve Doorbouwfonds. Dit bedrag is bedoeld voor de uitvoering van het koploperprogramma Beter Benutten Gebiedsgericht Werken. De werkzaamheden worden in 2026 uitgevoerd. Daarom worden de bijbehorende kosten in 2026 opgenomen in de begroting.

Technische wijzigingen
In dit programma waren diverse technische wijzigingen. De grootste wijzigingen zijn:
•    Indexering 2027 en verder: de budgetten zijn vanaf het jaar 2027 geactualiseerd naar het prijspeil 2027. Meer informatie staat bij Grondslagen. Dit zorgt voor een bijstelling van € 2,3 mln in 2026, € 1,8 mln in 2027, € 1,8 mln in 2028, € 1,6 mln in 2029, en € 1,8 mln in 2030. 
•    In het verleden is voor toename formatie in verband met invoering Omgevingswet nog geen budget afgedragen aan programma Stedelijke ontwikkeling voor dekking van overheadkosten. De overheveling wordt nu alsnog verwerkt: € 1,4 mln. voor 2026 en structureel vanaf 2027 €1,5 mln. 
•    In het coalitieakkoord is een stelpost Oracle Fusion opgenomen bij het begrotingsprogramma Algemene Middelen. De invulling van deze stelpost van € 2,6 mln. voor 2026 vindt plaats bij diverse begrotingsprogramma’s. De invulling van de stelpost voor 2027 en verdere jaren maakt onderdeel uit van de organisatieopgave.
•    Er komt extra geld beschikbaar voor specifieke dossiers om het langdurige verzuim te verlagen. De kosten worden over de verschillende begrotingsprogramma's verdeeld. Voor dit programma betreft het € 127.000.
•    Diverse andere technische wijzigingen waaronder overheveling van budgetten van en naar andere programma’s.

Baten
De baten bestaan grotendeels uit grondopbrengsten, canonopbrengsten, opbrengsten uit erfpachtconversies en het uitvoeren van opdrachten voor externe opdrachtgevers. Voor de inkomsten uit de verkoop van grond gelden speciale regels. Volgens de wet moeten deze inkomsten in de grondexploitatie worden opgenomen. Tegelijkertijd wordt hetzelfde bedrag verwerkt onder de overige baten. Hierdoor ontstaat er geen effect op het saldo. Daarnaast bestaan de baten uit parkeerinkomsten, onder andere vanwege de in het coalitieakkoord opgenomen wijziging op het parkeerbeleid, op straat en in de parkeergarages en de verkoop van ruimten nadat die zijn opgedeeld. Verder zijn er voor de jaren 2026 t/m 2029 inkomsten opgenomen die bijvoorbeeld het Rijk geeft om opdrachten te stimuleren.

Lasten
De lasten bestaan grotendeels uit grondexploitaties voor gebiedsontwikkelingen en personeelslasten. Ook zijn er lasten die voortvloeien uit onder andere het jaarlijks vervangen van verkeerslichtinstallaties, de inzet voor straatparkeren, de exploitatie en het beheer van parkeergarages en het fiscaal handhaven, fietsvoorzieningen, openbaar vervoer, stedelijke bereikbaarheid en verkeersveiligheid. Daarnaast bestaan de lasten uit verstrekte bijdragen, zoals bijvoorbeeld aan het recreatieschap Rottemeren en de Dienst Centraal Milieubeheer Rijnmond (DCMR). Verder zijn er vanuit het coalitieakkoord middelen vrijgemaakt voor diverse onderwerpen, waaronder Aanpak verkeersaso's 2.0, Een huis in een bereikbare stad en Een huis voor iedereen. Tenslotte is vanuit het coalitieakkoord het budget voor gratis ov AOW verschoven tussen programma’s en overgeheveld naar AOW tegoed.

Reserves
De aanpassingen op de reserves hebben betrekking op de bestemmingsreserves Fiets en Autoluw, Bodem, Doorbouwfonds (waaronder voor het coalitieakkoord doorbraak 1 Een huis voor iedereen, te weten erfpachtbaten), Duurzaamheidstransitiebudget, Gebiedsontwikkeling, Mitigerende maatregelen geluidskwestie Stadhuisplein, Nationaal Programma Rotterdam Zuid, NOVEX Haven Geluid en Stikstof, Rotterdamse Investeringsmotor, Herinrichting Lage Bergse Bos, Versterking Omgevingswet en Taakmutaties Gemeentefonds. De mutaties in reserves worden ingezet voor Gebiedsaanpak Bloemhof, Beijerlandse Laan/Groene Hilledijk, Blankenburgtunnel, verkenningen Oostflank, Novex-haven, Rotterdamse Verkeersoverlast Aanpak, en andere projecten.